Wie ein 401(k)-Beitrag Ihr Nettogehalt verändert

Erhöhen Sie Ihren 401(k)-Beitrag von null auf 6% des Gehalts, erwarten Sie vielleicht, dass Ihr Gehalt um 6% schrumpft. Das tut es nicht. Bei einem Gehalt von $60,000 senkt ein Beitrag von $138.46 das Nettogehalt nur um $121.85, und mit Arbeitgeberzuschuss landen $207.69 auf Ihrem Konto. So funktioniert das, und so prüfen Sie es auf Ihrer eigenen Gehaltsabrechnung.

Warum sinkt mein Gehalt um weniger, als ich einzahle?

Weil das Geld eingezahlt wird, bevor die Einkommensteuer berechnet wird. Laut IRS unterliegen klassische 401(k)-Beiträge bei der Einzahlung nicht dem Einkommensteuereinbehalt. Für jeden Dollar, den Sie einzahlen, behält Ihr Arbeitgeber also keine Bundeseinkommensteuer ein. (Die Regeln zur Einkommensteuer der Bundesstaaten sind unterschiedlich, daher lässt dieser Ratgeber sie außen vor.)

Wie viel Sie sparen, hängt von Ihrer Steuerstufe ab, dem Satz auf Ihre letzten Dollar steuerpflichtigen Einkommens. 2026 zahlt eine alleinstehende Person 12% auf steuerpflichtiges Einkommen zwischen $12,400 und $50,400 und 22% von dort bis $105,700, nach einem Standardabzug von $16,100 (IRS). Wer $60,000 verdient, hat etwa $43,900 steuerpflichtiges Einkommen und liegt damit in der 12%-Stufe: Jede eingezahlten $100 sparen etwa $12 Bundessteuer.

Senkt ein 401(k)-Beitrag die Abgaben für Social Security und Medicare?

Nein. Laut IRS zählt ein klassischer 401(k)-Beitrag für Social Security und Medicare weiterhin als Lohn. Sie zahlen in jedem Fall 6.2% und 1.45% auf Ihren vollen Bruttolohn (Social Security Administration). Deshalb kann Ihre Gehaltsabrechnung einen niedrigeren bundessteuerpflichtigen Lohn als den Social-Security- und Medicare-Lohn zeigen, und deshalb bleibt die Zeile mit $176.54 Lohnabgaben im Beispiel unten immer gleich.

Wie stark verändern 3%, 6% oder 10% ein Gehalt von $60,000?

Nehmen wir ein Gehalt von $60,000, das alle zwei Wochen gezahlt wird: $2,307.69 brutto pro Abrechnung. Ohne 401(k) beträgt die Bundeseinkommensteuer etwa $193.08 pro Abrechnung und das Nettogehalt $1,938.08. Jetzt kommt ein klassischer 401(k) hinzu, mit einem Arbeitgeber, der 50 Cent pro Dollar auf die ersten 6% des Gehalts zuschießt, nach dem gleichen Muster, das der IRS als Beispiel verwendet:

Bei 6% verzichten Sie auf $121.85 Nettogehalt, und $207.69 fließen aufs Konto: etwa $1.70 gespart für jeden Dollar, um den Ihr Gehalt schrumpft. Aufs Jahr gerechnet sind das $5,400 Ersparnis für $3,168 weniger Nettogehalt.

Der Schritt von 6% auf 10% spart weiterhin Steuern, aber es gibt keinen zusätzlichen Zuschuss. Jeder weitere Dollar Nettogehalt bringt also weniger: $92.31 mehr auf dem Konto für $81.23 weniger pro Abrechnung.

Warum sollte ich auf den Arbeitgeberzuschuss nicht verzichten?

Ein Arbeitgeberzuschuss ist Lohn, den Sie nur bekommen, wenn Sie selbst einzahlen. Im Beispiel bleiben bei 3% statt 6% pro Abrechnung $34.62 liegen, also $900 im Jahr. Als Teil Ihres Gehalts gerechnet, ist der volle Zuschuss 3.0% des Gehalts wert, so viel wie eine ordentliche Gehaltserhöhung. Unser Ratgeber zu Gehaltserhöhung vs. Inflation zeigt, wie schwer eine Erhöhung von 3% zu bekommen ist.

Zwei Dinge sollten Sie in Ihren Planunterlagen prüfen:

• Die Formel. Jeder Plan legt seinen Zuschuss selbst fest, zum Beispiel 50 Cent oder einen vollen Dollar pro eingezahltem Dollar, bis zu einem bestimmten Prozentsatz des Gehalts. Zahlen Sie mindestens so viel ein, dass Sie die Obergrenze erreichen.
• Unverfallbarkeit (Vesting). Ihre eigenen Beiträge gehören immer zu 100% Ihnen. Arbeitgeberbeiträge können laut IRS einem Vesting-Plan folgen, der einige Dienstjahre voraussetzt. Wenn Sie über einen Jobwechsel nachdenken, finden Sie heraus, wie viel vom Zuschuss Sie behalten würden.

Was ändert sich bei einem Roth 401(k)?

Viele Pläne erlauben Einzahlungen nach Steuern als sogenannte Roth-Beiträge (IRS). Roth-Geld senkt Ihren steuerpflichtigen Lohn nicht, daher sinkt Ihr Gehalt um den vollen Betrag. Bei 6% des Gehalts fällt das Nettogehalt mit Roth um $138.46, mit dem klassischen Modell um $121.85. Die zusätzlichen $16.62 sind Bundessteuer, die Sie jetzt statt später zahlen. Im Gegenzug wird laut IRS eine qualifizierte Auszahlung aus einem Roth-Konto nicht zu Ihrem Einkommen gerechnet. Qualifiziert ist sie in der Regel, wenn sie mindestens fünf Steuerjahre nach Ihrem ersten Roth-Beitrag erfolgt und Sie 59½ Jahre alt sind (oder bei Erwerbsunfähigkeit oder Tod). Was besser ist, hängt davon ab, ob Sie im Ruhestand einen höheren oder niedrigeren Steuersatz erwarten, und das ist eine persönliche Entscheidung. Der Arbeitgeberzuschuss funktioniert bei beiden Varianten gleich; laut IRS fließt der Zuschuss eines Arbeitgebers zu Roth-Beiträgen auf ein Konto vor Steuern.

Wie viel kann ich 2026 in einen 401(k) einzahlen?

Dieselbe Grenze von $24,500 gilt für 403(b)-Pläne, staatliche 457-Pläne und den Thrift Savings Plan des Bundes. Unsere Person mit $60,000 Gehalt müsste dafür 40.8% des Gehalts einzahlen. Für die meisten Menschen ist die praktische Grenze also das Budget, nicht der IRS.

Wie wähle ich meine Beitragsquote?

1. Beginnen Sie mit dem Zuschuss. Finden Sie die Formel Ihres Plans heraus und zahlen Sie mindestens so viel ein, dass Sie ihn voll bekommen.
2. Rechnen Sie in Nettogehalt. Multiplizieren Sie den Beitrag mit (1 − Ihre Steuerstufe), um grob zu sehen, was er Ihr Gehalt kostet. In der 22%-Stufe kosten $100 Beitrag etwa $78.
3. Erhöhen Sie ihn mit Ihrem Gehalt. Fließt ein Teil jeder Gehaltserhöhung in den 401(k), steigt Ihr Nettogehalt trotzdem, während Ihre Ersparnisse wachsen.
4. Prüfen Sie die erste Abrechnung nach einer Änderung. Beitrag, bundessteuerpflichtiger Lohn und Social-Security-Lohn sollten sich genau wie oben beschrieben verändern.

Um zu sehen, was das Geld, das Sie behalten, pro Stunde wert ist, rechnen Sie Ihr Nettogehalt mit unserer Methode für den echten Stundenlohn durch.

Annahmen: ein Gehalt von $60,000 in 26 gleichen Abrechnungen; alleinstehend mit dem Standardabzug 2026 von $16,100; kein weiteres Einkommen, keine Gutschriften oder Abzüge; Bundeseinkommensteuer als 1/26 der Jahressteuer (der tatsächliche Einbehalt hängt von Ihrem W-4 ab und kann um einige Dollar abweichen); Social Security 6.2% und Medicare 1.45%; ein angenommener Zuschuss von 50 Cent pro Dollar auf die ersten 6% des Gehalts. Einkommensteuern der Bundesstaaten und Gemeinden sind nicht berücksichtigt. Allgemeine Informationen, keine Steuer- oder Anlageberatung.

Häufige Fragen

Um wie viel senkt ein 401(k)-Beitrag mein Gehalt?

Bei einem klassischen 401(k) um den Beitrag minus der Bundeseinkommensteuer, die er spart. In der 12%-Stufe senkt jede eingezahlten $100 Ihr Nettogehalt um etwa $88, in der 22%-Stufe um etwa $78. Die Einkommensteuer der Bundesstaaten ist hier nicht eingerechnet; prüfen Sie, wie Ihr Bundesstaat 401(k)-Beiträge behandelt.

Senkt ein 401(k)-Beitrag die Abgaben für Social Security und Medicare?

Nein. Laut IRS unterliegen klassische 401(k)-Beiträge bei der Einzahlung nicht dem Einkommensteuereinbehalt, zählen für Social Security und Medicare aber weiterhin als Lohn. Diese beiden Zeilen auf Ihrer Abrechnung bleiben also gleich.

Warum verringert ein Roth 401(k) mein Gehalt stärker?

Roth-Beiträge werden nach Steuern abgezogen und senken Ihren steuerpflichtigen Lohn heute nicht. Ihr Gehalt sinkt um den vollen eingezahlten Betrag. Dafür werden qualifizierte Auszahlungen später, in der Regel ab 59½ Jahren und mindestens fünf Jahre nach Ihrem ersten Roth-Beitrag, nicht zu Ihrem Einkommen gerechnet (IRS).

Wie hoch ist die 401(k)-Grenze für 2026?

$24,500 an eigenen Beiträgen, plus ein Nachholbetrag von $8,000, wenn Sie 50 oder älter sind ($32,500 insgesamt). Wer 60 bis 63 Jahre alt ist, kann stattdessen einen höheren Nachholbetrag von $11,250 nutzen (IRS). Arbeitgeberzuschüsse zählen nicht zu Ihren $24,500.

Ist der Arbeitgeberzuschuss wirklich geschenktes Geld?

Er ist ein Teil Ihres Gehalts, der nur auftaucht, wenn Sie selbst einzahlen. Prüfen Sie aber den Vesting-Plan: Ihre eigenen Beiträge gehören immer zu 100% Ihnen, Arbeitgeberbeiträge können jedoch über mehrere Dienstjahre unverfallbar werden. Wer früh geht, lässt also womöglich einen Teil des Zuschusses zurück.

Dieser Artikel dient der allgemeinen Information und ist keine persönliche Finanzberatung. Die Zahlen in den Rechenbeispielen ergeben sich aus den jeweils genannten Annahmen und sind keine Prognosen.