Si subes tu aportación al 401(k) de cero al 6% de tu sueldo, quizá esperes que tu cheque baje un 6%. No es así. Con un salario de $60,000, una aportación de $138.46 hace que el salario neto baje solo $121.85, y con la aportación del empleador llegan $207.69 a tu cuenta. Así funciona y así puedes comprobarlo en tu propio talón de pago.
¿Por qué mi cheque baja menos de lo que aporto?
Porque el dinero entra antes de que se calcule el impuesto sobre la renta. El IRS dice que las aportaciones a un 401(k) tradicional no están sujetas a la retención del impuesto sobre la renta cuando se hacen. Así que cada dólar que aportas es un dólar sobre el que tu empleador no retiene impuesto federal sobre la renta. (Las reglas del impuesto estatal sobre la renta varían, así que esta guía deja fuera el impuesto estatal).
Cuánto ahorras depende de tu tramo de impuestos, la tasa que se aplica a tus últimos dólares de ingreso sujeto a impuestos. En 2026, una persona que declara como soltera paga un 12% sobre el ingreso sujeto a impuestos entre $12,400 y $50,400, y un 22% desde ahí hasta $105,700, después de una deducción estándar de $16,100 (IRS). Alguien que gana $60,000 tiene unos $43,900 de ingreso sujeto a impuestos, así que está en el tramo del 12%: cada $100 aportados ahorran unos $12 de impuesto federal.
¿Una aportación al 401(k) reduce el impuesto del Seguro Social y Medicare?
No. Según el IRS, una aportación a un 401(k) tradicional sigue contando como salario para el Seguro Social y Medicare. Pagas un 6.2% y un 1.45% sobre todo tu salario bruto de todos modos (Administración del Seguro Social). Por eso tu talón de pago puede mostrar un salario federal sujeto a impuestos más bajo que su salario para el Seguro Social y Medicare, y por eso la línea de $176.54 de impuestos sobre la nómina del ejemplo de abajo nunca cambia.
¿Cuánto cambia un cheque de $60,000 con un 3%, 6% o 10%?
Toma un salario de $60,000 pagado cada dos semanas: $2,307.69 brutos por cheque. Sin 401(k), el impuesto federal sobre la renta es de unos $193.08 por cheque y el salario neto, de $1,938.08. Ahora añade un 401(k) tradicional, con un empleador que aporta 50 centavos por dólar sobre el primer 6% del sueldo, el mismo tipo de fórmula que el IRS usa como ejemplo:
| Aportación | Tú pones | Impuesto federal | Salario neto | El cheque baja | Aportación del empleador | Total al 401(k) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ninguna | $0.00 | $193.08 | $1,938.08 | $0.00 | $0.00 | $0.00 |
| 3% | $69.23 | $184.77 | $1,877.15 | $60.92 | $34.62 | $103.85 |
| 6% | $138.46 | $176.46 | $1,816.23 | $121.85 | $69.23 | $207.69 |
| 10% | $230.77 | $165.38 | $1,735.00 | $203.08 | $69.23 | $300.00 |
Con un 6%, renuncias a $121.85 de salario neto y entran $207.69 a la cuenta: unos $1.70 ahorrados por cada dólar que baja tu cheque. En un año son $5,400 ahorrados a cambio de $3,168 menos de salario neto.
Pasar del 6% al 10% sigue ahorrando impuestos, pero no hay aportación extra del empleador, así que cada dólar adicional de salario neto rinde menos: $92.31 más en la cuenta a cambio de $81.23 menos por cheque.
¿Por qué no debería desaprovechar la aportación del empleador?
La aportación del empleador es sueldo que solo recibes si tú aportas. En el ejemplo, aportar un 3% en lugar de un 6% deja sin reclamar $34.62 por cheque, o $900 al año. Contada como parte de tu sueldo, la aportación completa vale el 3.0% del salario, tanto como un buen aumento. Nuestra guía de aumento vs. inflación muestra lo difícil que es conseguir un aumento del 3%.
Dos cosas que revisar en los documentos de tu plan:
- La fórmula. Cada plan fija su propia aportación, por ejemplo 50 centavos o un dólar completo por cada dólar que pones, hasta un porcentaje fijo del sueldo. Aporta al menos lo suficiente para llegar al tope.
- Consolidación (vesting). Tus propias aportaciones siempre son 100% tuyas. Según el IRS, las aportaciones del empleador pueden seguir un calendario de consolidación que exige algunos años de servicio. Si estás pensando en cambiar de empleo, averigua cuánto de la aportación del empleador conservarías.
¿Qué cambia con un Roth 401(k)?
Muchos planes te permiten hacer aportaciones después de impuestos como aportaciones Roth designadas (IRS). El dinero Roth no reduce tu salario sujeto a impuestos, así que tu cheque baja en el monto completo. Con un 6% del sueldo, el salario neto baja $138.46 con Roth, frente a $121.85 con el tradicional. Los $16.62 extra son impuesto federal que pagas ahora en lugar de después. A cambio, según el IRS, una distribución calificada de una cuenta Roth designada no se incluye en tus ingresos. Para ser calificada, por lo general tiene que hacerse al menos cinco años fiscales después de tu primera aportación Roth y después de que cumplas 59½ años (o por discapacidad o fallecimiento). Cuál conviene más depende de si esperas una tasa de impuestos más alta o más baja en la jubilación, y esa es una decisión personal. La aportación del empleador funciona igual con cualquiera de las dos opciones; el IRS señala que un empleador que iguala aportaciones Roth deposita esa aportación en una cuenta antes de impuestos.
¿Cuánto puedo poner en un 401(k) en 2026?
| Límite de 2026 (IRS) | Monto |
|---|---|
| Tus propias aportaciones (tradicional + Roth combinadas) | $24,500 |
| Aportación adicional, 50 años o más | +$8,000 |
| Total con 50 años o más | $32,500 |
| Aportación adicional mayor, de 60 a 63 años (en lugar de la de 50 años) | +$11,250 |
El mismo límite de $24,500 cubre los planes 403(b), los planes gubernamentales 457 y el Thrift Savings Plan federal. Para nuestra persona que gana $60,000, alcanzarlo requeriría el 40.8% del sueldo, así que para la mayoría el límite práctico es el presupuesto, no el IRS.
¿Cómo elijo un porcentaje de aportación?
- Empieza por la aportación del empleador. Busca la fórmula de tu plan y aporta al menos lo suficiente para recibirla completa.
- Calcula su costo en salario neto. Multiplica la aportación por (1 − tu tramo) para tener un costo aproximado en tu cheque. En el tramo del 22%, $100 aportados cuestan unos $78.
- Súbela junto con tu sueldo. Si pones parte de cada aumento en el 401(k), tu salario neto sigue subiendo mientras crecen tus ahorros.
- Revisa el primer cheque después de un cambio. La aportación, el salario federal sujeto a impuestos y el salario para el Seguro Social deben moverse exactamente como se describe arriba.
Para ver cuánto vale por hora el dinero que conservas, aplica a tu salario neto nuestro método del salario real por hora.
Supuestos: un salario de $60,000 pagado en 26 cheques iguales; declaración como soltero con la deducción estándar de 2026 de $16,100; sin otros ingresos, créditos ni deducciones; impuesto federal sobre la renta mostrado como un 26avo del impuesto del año (la retención real depende de tu W-4 y puede diferir en unos dólares); Seguro Social 6.2% y Medicare 1.45%; una aportación hipotética del empleador de 50 centavos por dólar sobre el primer 6% del sueldo. Se dejan fuera los impuestos estatales y locales sobre la renta. Información general, no asesoramiento fiscal ni de inversión.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto reducirá mi cheque una aportación al 401(k)?
Con un 401(k) tradicional, en la aportación menos el impuesto federal sobre la renta que ahorra. En el tramo del 12%, cada $100 que pones reducen tu salario neto en unos $88; en el tramo del 22%, en unos $78. Aquí no se cuenta el impuesto estatal sobre la renta; revisa cómo trata tu estado las aportaciones al 401(k).
¿Una aportación al 401(k) reduce el impuesto del Seguro Social y Medicare?
No. El IRS dice que las aportaciones a un 401(k) tradicional no están sujetas a la retención del impuesto sobre la renta cuando se hacen, pero siguen contando como salario para el Seguro Social y Medicare. Así que esas dos líneas de tu talón se mantienen igual.
¿Por qué un Roth 401(k) reduce más mi cheque?
Las aportaciones Roth salen después de impuestos, así que hoy no reducen tu salario sujeto a impuestos. Tu cheque baja en el monto completo que aportas. A cambio, las distribuciones calificadas más adelante, por lo general después de los 59½ años y al menos cinco años después de tu primera aportación Roth, no se incluyen en tus ingresos (IRS).
¿Cuál es el límite del 401(k) para 2026?
$24,500 de tus propias aportaciones, más una aportación adicional de $8,000 si tienes 50 años o más ($32,500 en total). Las personas de 60 a 63 años pueden usar en su lugar una aportación adicional mayor de $11,250 (IRS). Las aportaciones equivalentes del empleador no cuentan para tus $24,500.
¿La aportación del empleador es de verdad dinero gratis?
Es parte de tu sueldo que solo aparece si tú aportas. Eso sí, revisa el calendario de consolidación de tu plan: tus propias aportaciones siempre son 100% tuyas, pero las del empleador pueden consolidarse a lo largo de varios años de servicio, así que dejar un empleo pronto puede significar dejar atrás parte de esa aportación.
Fuentes
- IRS, 401(k) limit increases to $24,500 for 2026, IRA limit increases to $7,500 (IR-2025-111, Nov 13, 2025) irs.gov
- IRS, IRS releases tax inflation adjustments for tax year 2026, including amendments from the One, Big, Beautiful Bill (IR-2025-103, Oct 9, 2025) irs.gov
- IRS, Topic no. 424: 401(k) plans irs.gov
- IRS, 401(k) resource guide for plan participants: 401(k) plan overview irs.gov
- IRS, Retirement plans FAQs on designated Roth accounts irs.gov
- Social Security Administration, Contribution and benefit base ssa.gov
- IRS, Topic no. 751: Social Security and Medicare withholding rates irs.gov
Este artículo es educación general, no asesoramiento financiero personalizado. Las cifras de los ejemplos prácticos se calculan a partir de los supuestos indicados junto a ellas y no son pronósticos.
Recibe la próxima guía por correo
El Payday Note cada jueves, más el Raise Kit gratis.
