Bagaimana iuran 401(k) mengubah gaji bersih Anda

Naikkan iuran 401(k) Anda dari nol menjadi 6% dari gaji, dan Anda mungkin mengira gaji Anda akan menyusut 6%. Ternyata tidak. Dengan gaji $60,000, iuran $138.46 hanya menurunkan gaji bersih sebesar $121.85, dan dengan dana pendamping pemberi kerja, $207.69 masuk ke rekening Anda. Begini cara kerjanya dan cara mengeceknya di slip gaji Anda sendiri.

Mengapa gaji saya berkurang lebih sedikit daripada iuran saya?

Karena uangnya disetor sebelum pajak penghasilan dihitung. Menurut IRS, iuran tangguhan 401(k) tradisional tidak dikenai pemotongan pajak penghasilan saat disetorkan. Jadi setiap dolar yang Anda tangguhkan adalah dolar yang tidak dipotong pajak penghasilan federal oleh pemberi kerja Anda. (Aturan pajak penghasilan negara bagian berbeda-beda, jadi panduan ini tidak membahas pajak negara bagian.)

Berapa yang Anda hemat bergantung pada braket pajak Anda, yaitu tarif atas dolar terakhir penghasilan kena pajak Anda. Untuk 2026, wajib pajak lajang membayar 12% atas penghasilan kena pajak antara $12,400 dan $50,400, dan 22% dari situ hingga $105,700, setelah potongan standar sebesar $16,100 (IRS). Seseorang berpenghasilan $60,000 memiliki penghasilan kena pajak sekitar $43,900, sehingga berada di braket 12%: setiap $100 yang ditangguhkan menghemat sekitar $12 pajak federal.

Apakah iuran 401(k) menurunkan pajak Social Security dan Medicare?

Tidak. Menurut IRS, iuran tangguhan 401(k) tradisional tetap dihitung sebagai upah untuk Social Security dan Medicare. Anda tetap membayar 6.2% dan 1.45% atas seluruh gaji kotor Anda (Social Security Administration). Itulah sebabnya slip gaji Anda bisa menunjukkan upah kena pajak federal yang lebih rendah daripada upah untuk Social Security dan Medicare, dan mengapa baris pajak gaji $176.54 dalam contoh di bawah tidak pernah berubah.

Seberapa besar 3%, 6%, atau 10% mengubah gaji $60,000?

Ambil gaji $60,000 yang dibayar setiap dua minggu: $2,307.69 kotor per gajian. Tanpa 401(k), pajak penghasilan federal sekitar $193.08 per gajian dan gaji bersih $1,938.08. Sekarang tambahkan 401(k) tradisional, dengan pemberi kerja yang memberi dana pendamping 50 sen per dolar untuk 6% pertama dari gaji, rumus serupa dengan yang dipakai IRS sebagai contoh:

Pada 6%, Anda melepas $121.85 gaji bersih dan $207.69 masuk ke rekening: sekitar $1.70 tabungan untuk setiap dolar penurunan gaji Anda. Dalam setahun, itu berarti $5,400 tabungan untuk gaji bersih yang $3,168 lebih kecil.

Naik dari 6% ke 10% tetap menghemat pajak, tetapi tidak ada dana pendamping tambahan, jadi setiap dolar gaji bersih tambahan menghasilkan lebih sedikit: $92.31 lebih banyak di rekening untuk $81.23 lebih sedikit per gajian.

Mengapa saya tidak boleh melewatkan dana pendamping pemberi kerja?

Dana pendamping pemberi kerja adalah bayaran yang hanya Anda dapatkan jika Anda ikut menyetor. Dalam contoh ini, menyetor 3% alih-alih 6% membuat $34.62 per gajian, atau $900 per tahun, tidak diklaim. Jika dihitung sebagai bagian dari gaji, dana pendamping penuh bernilai 3.0% dari gaji, setara dengan kenaikan gaji yang lumayan. Panduan kenaikan gaji vs. inflasi kami menunjukkan betapa sulitnya mendapatkan kenaikan 3%.

Dua hal yang perlu dicek di dokumen program Anda:

• Rumusnya. Setiap program menetapkan dana pendampingnya sendiri, misalnya 50 sen atau satu dolar penuh untuk setiap dolar yang Anda setor, hingga persentase gaji tertentu. Setorlah setidaknya cukup untuk mencapai batas itu.
• Vesting. Iuran tangguhan Anda sendiri selalu 100% milik Anda. Menurut IRS, iuran pemberi kerja bisa mengikuti jadwal vesting yang mensyaratkan masa kerja beberapa tahun. Jika Anda berpikir untuk pindah kerja, cari tahu berapa bagian dana pendamping yang tetap menjadi milik Anda.

Apa yang berubah dengan Roth 401(k)?

Banyak program memungkinkan Anda menyetor iuran tangguhan setelah pajak sebagai iuran Roth yang ditetapkan (IRS). Uang Roth tidak menurunkan upah kena pajak Anda, sehingga gaji Anda berkurang sebesar jumlah penuhnya. Pada 6% dari gaji, gaji bersih turun $138.46 dengan Roth, dibandingkan $121.85 dengan tradisional. Selisih $16.62 itu adalah pajak federal yang dibayar sekarang, bukan nanti. Sebagai gantinya, menurut IRS, distribusi yang memenuhi syarat dari rekening Roth yang ditetapkan tidak dihitung sebagai penghasilan Anda. Agar memenuhi syarat, distribusi umumnya harus terjadi setidaknya lima tahun pajak setelah iuran Roth pertama Anda dan setelah Anda mencapai usia 59½ (atau karena disabilitas atau kematian). Mana yang lebih baik bergantung pada apakah Anda memperkirakan tarif pajak yang lebih tinggi atau lebih rendah saat pensiun, dan itu keputusan pribadi. Dana pendamping pemberi kerja bekerja dengan cara yang sama di kedua pilihan; IRS mencatat bahwa pemberi kerja yang memberi dana pendamping atas iuran Roth menempatkannya di rekening pra-pajak.

Berapa yang boleh saya setor ke 401(k) pada 2026?

Batas $24,500 yang sama berlaku untuk program 403(b), program 457 pemerintah, dan Thrift Savings Plan federal. Bagi contoh kita yang berpenghasilan $60,000, mencapainya butuh 40.8% dari gaji, jadi bagi kebanyakan orang batas praktisnya adalah anggaran, bukan IRS.

Bagaimana memilih tingkat iuran?

1. Mulailah dari dana pendamping. Cari rumus program Anda dan setor setidaknya cukup untuk mendapatkan seluruhnya.
2. Hitung harganya dalam gaji bersih. Kalikan iuran dengan (1 − braket Anda) untuk perkiraan biaya per gajian. Di braket 22%, $100 yang ditangguhkan memakan sekitar $78.
3. Naikkan seiring gaji Anda. Menyisihkan sebagian setiap kenaikan gaji ke 401(k) berarti gaji bersih tetap naik sementara tabungan bertambah.
4. Cek gajian pertama setelah perubahan. Iuran tangguhan, upah kena pajak federal, dan upah Social Security harus berubah persis seperti dijelaskan di atas.

Untuk melihat berapa nilai per jam dari uang yang Anda simpan, hitung gaji bersih Anda dengan metode upah per jam sebenarnya kami.

Asumsi: gaji $60,000 dibayar dalam 26 gajian yang sama besar; wajib pajak lajang dengan potongan standar 2026 sebesar $16,100; tanpa penghasilan, kredit, atau potongan lain; pajak penghasilan federal ditampilkan sebagai pajak setahun dibagi 26 (pemotongan sebenarnya bergantung pada W-4 Anda dan bisa berbeda beberapa dolar); Social Security 6.2% dan Medicare 1.45%; dana pendamping hipotetis 50 sen per dolar untuk 6% pertama dari gaji. Pajak penghasilan negara bagian dan lokal tidak dihitung. Informasi umum, bukan nasihat pajak atau investasi.

Pertanyaan umum

Berapa iuran 401(k) akan mengurangi gaji saya?

Dengan 401(k) tradisional, sebesar iuran dikurangi pajak penghasilan federal yang dihemat. Di braket 12%, setiap $100 yang Anda setor menurunkan gaji bersih sekitar $88; di braket 22%, sekitar $78. Pajak penghasilan negara bagian tidak dihitung di sini; cek bagaimana negara bagian Anda memperlakukan iuran tangguhan 401(k).

Apakah iuran 401(k) menurunkan pajak Social Security dan Medicare?

Tidak. Menurut IRS, iuran tangguhan 401(k) tradisional tidak dikenai pemotongan pajak penghasilan saat disetorkan, tetapi tetap dihitung sebagai upah untuk Social Security dan Medicare. Jadi kedua baris itu di slip gaji Anda tetap sama.

Mengapa Roth 401(k) memangkas gaji saya lebih banyak?

Iuran Roth dipotong setelah pajak, sehingga tidak menurunkan upah kena pajak Anda hari ini. Gaji Anda berkurang sebesar seluruh iuran Anda. Imbalannya, distribusi yang memenuhi syarat di kemudian hari, umumnya setelah usia 59½ dan setidaknya lima tahun setelah iuran Roth pertama Anda, tidak dihitung sebagai penghasilan Anda (IRS).

Berapa batas 401(k) untuk 2026?

$24,500 untuk iuran Anda sendiri, ditambah iuran susulan $8,000 jika Anda berusia 50 tahun ke atas ($32,500 secara total). Orang berusia 60 hingga 63 tahun bisa memakai iuran susulan yang lebih tinggi, yaitu $11,250 (IRS). Iuran pendamping dari pemberi kerja tidak dihitung dalam $24,500 Anda.

Apakah dana pendamping pemberi kerja benar-benar uang gratis?

Itu bagian dari gaji Anda yang hanya muncul jika Anda ikut menyetor. Namun, cek jadwal vesting program Anda: iuran tangguhan Anda sendiri selalu 100% milik Anda, tetapi iuran pemberi kerja bisa menjadi hak Anda secara bertahap selama beberapa tahun masa kerja, jadi keluar kerja lebih awal bisa berarti meninggalkan sebagian dana pendamping.

Artikel ini adalah edukasi umum, bukan nasihat keuangan pribadi. Angka dalam contoh perhitungan dihitung dari asumsi yang disebutkan bersamanya dan bukan merupakan perkiraan.