การหักลดหย่อนเงินบริจาคแบบใหม่สำหรับผู้ใช้การหักลดหย่อนมาตรฐาน: ประหยัดได้เท่าไร

ถ้าคุณใช้การหักลดหย่อนมาตรฐาน เงินสดที่คุณบริจาคให้องค์กรการกุศลในปี 2026 สามารถช่วยลดภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางได้แล้ว สูงสุด $1,000 หากยื่นแบบคนเดียว และ $2,000 หากยื่นร่วมกับคู่สมรส Kiplinger รายงานกฎนี้เมื่อสัปดาห์นี้ มาดูว่าสิทธิประโยชน์นี้มีค่าจริงเท่าไรสำหรับครัวเรือนคนทำงาน และต้องใช้เอกสารอะไรบ้าง

อะไรเปลี่ยนไป

ที่ผ่านมา การบริจาคช่วยลดภาษีได้เฉพาะคนที่แจกแจงรายการหักลดหย่อน (itemize) เท่านั้น กฎหมายภาษีของทรัมป์ปี 2025 เพิ่มการหักลดหย่อนแยกต่างหากสำหรับคนที่ไม่ได้แจกแจงรายการ ซึ่งครอบคลุมคนส่วนใหญ่: Kiplinger อ้างข้อมูลของ Empower ว่าครัวเรือนในสหรัฐฯ ราว 90% ใช้การหักลดหย่อนมาตรฐาน คิดเป็นผู้เสียภาษีประมาณ 144 ล้านคน

กฎนี้มีขอบเขตแคบ นับเฉพาะเงินสด ไม่ว่าจะจ่ายด้วยเช็ค บัตร หรือการโอนเงินทางอิเล็กทรอนิกส์ และต้องบริจาคให้องค์กรการกุศลสาธารณะที่มีคุณสมบัติตาม 501(c)(3) เสื้อผ้า เฟอร์นิเจอร์ รถยนต์ หุ้น คริปโต ค่าใช้จ่ายในการเป็นอาสาสมัคร และระยะทางที่ขับรถ ไม่นับรวม การบริจาคให้กองทุนที่ผู้บริจาคกำหนดการใช้ (donor-advised fund) หรือมูลนิธิเอกชนที่ไม่ได้ดำเนินกิจกรรมเอง (private non-operating foundation) ก็ไม่นับเช่นกัน หากคุณบริจาคเกินเพดาน ส่วนที่เกินจะยกไปใช้ในปีต่อไปไม่ได้

มีผลอย่างไรต่อเงินที่คุณได้รับจริง

นี่คือการหักลดหย่อน ไม่ใช่เครดิตภาษี และความแตกต่างนี้เป็นตัวกำหนดว่าคุณจะได้เก็บเงินไว้เท่าไร เครดิตภาษีจะหักออกจากยอดภาษีของคุณโดยตรง ส่วนการหักลดหย่อนแค่ลดเงินได้ที่ต้องเสียภาษี คุณจึงประหยัดได้เท่ากับอัตราภาษีของคุณคูณด้วยจำนวนเงิน ไม่ใช่เต็มจำนวนที่บริจาค

ตัวอย่างของ Kiplinger เองแสดงให้เห็นส่วนต่างนี้ คู่สมรสที่มีเงินได้รวมที่ปรับปรุงแล้ว (adjusted gross income) $200,000 อยู่ในขั้นภาษี 22% และหักลดหย่อน $2,000 จะประหยัดได้ $440 แต่ถ้า $2,000 เดียวกันนี้เป็นเครดิตภาษี พวกเขาจะประหยัดได้ $2,000

สำหรับคนทำงานส่วนใหญ่ เงินที่ประหยัดได้ค่อนข้างน้อย ตามการประมาณของ Kiplinger หากคุณยื่นแบบคนเดียวและอัตราภาษีสูงสุดของคุณอยู่ที่ 10% ถึง 12% อาจประหยัดได้ $100 ถึง $120 ส่วนผู้ยื่นแบบร่วมที่อัตราเดียวกันอาจประหยัดได้ $200 ถึง $240 คนในขั้นภาษี 22% ถึง 24% อาจประหยัดได้ $220 ถึง $480 และคนในขั้นภาษี 32% ถึง 35% ได้สูงสุด $700 Kiplinger เสริมว่าผลจริงขึ้นอยู่กับอัตราภาษีของคุณเองและสิทธิลดหย่อนอื่นที่คุณใช้

อาจได้ประโยชน์เพิ่มอีกเล็กน้อย ในรัฐที่คำนวณภาษีเงินได้ของรัฐโดยเริ่มจากเงินได้ที่ต้องเสียภาษีของรัฐบาลกลาง เช่น Idaho, North Dakota และ South Carolina ส่วนหนึ่งของเงินที่ประหยัดได้อาจส่งผลไปถึงแบบแสดงรายการภาษีของรัฐด้วย

พึงจำไว้ว่าสิ่งที่ประหยัดได้คือยอดภาษีที่ลดลง ไม่ใช่การได้เงินบริจาคคืน การจดบันทึกเงินที่บริจาคตลอดทั้งปีจะช่วยให้เห็นได้ง่ายขึ้นว่าคุณใช้สิทธิได้เท่าไร

เก็บหลักฐานไว้ทุกครั้ง

การใช้การหักลดหย่อนมาตรฐานไม่ได้ทำให้คุณไม่ต้องมีหลักฐาน IRS ใช้กฎการเก็บบันทึกแบบเดียวกับคนที่แจกแจงรายการหักลดหย่อน สำหรับการบริจาคเงินสดทุกครั้ง ให้เก็บรายการเดินบัญชีธนาคารหรือบัตร ใบเสร็จ หรือหนังสือจากองค์กรการกุศลที่แสดงชื่อองค์กร วันที่ และจำนวนเงิน

สำหรับการบริจาคครั้งเดียวตั้งแต่ $250 ขึ้นไป คุณต้องได้รับหนังสือยืนยันการรับบริจาคเป็นลายลักษณ์อักษรจากองค์กรการกุศลก่อนยื่นแบบ หนังสือนั้นต้องระบุว่าคุณได้รับสิ่งใดตอบแทนหรือไม่ เช่น อาหารค่ำหรือของขวัญ และประเมินมูลค่าของสิ่งนั้นอย่างเป็นธรรม Kiplinger แนะนำให้เก็บบันทึกเหล่านี้ไว้นานถึงเจ็ดปีหลังยื่นแบบ

คำถามที่ควรถามเกี่ยวกับเงินเดือนของคุณเอง

ก่อนจะนับรวมสิทธิประโยชน์นี้ ลองตอบคำถามเหล่านี้:

• ฉันใช้การหักลดหย่อนมาตรฐาน หรือแจกแจงรายการหักลดหย่อน?
• เงินได้ดอลลาร์สุดท้ายของฉันอยู่ในขั้นภาษีของรัฐบาลกลางขั้นไหน?
• ปีนี้ฉันบริจาคเป็นเงินสด ให้องค์กรการกุศลสาธารณะที่มีคุณสมบัติหรือไม่?
• ฉันมีบันทึกการบริจาคทุกครั้ง และมีหนังสือยืนยันเป็นลายลักษณ์อักษรสำหรับการบริจาคตั้งแต่ $250 ขึ้นไปหรือไม่?

สิ่งที่ควรติดตามต่อไป

สำหรับผู้มีรายได้สูง กฎจะเข้มงวดกว่า สำหรับผู้มีรายได้สูงที่แจกแจงรายการหักลดหย่อน ตอนนี้เงินบริจาคจะนับเฉพาะส่วนที่เกินเกณฑ์ขั้นต่ำ 0.5% ของเงินได้รวมที่ปรับปรุงแล้ว และประโยชน์สำหรับคนในขั้นภาษีสูงสุดถูกจำกัดไว้ที่ 35% สำหรับคนอื่น ๆ ควรติดตามแนวทางและคำแนะนำจาก IRS เมื่อใกล้ถึงช่วงยื่นภาษี

เขียนโดยมี AI ช่วย จากรายงานที่ระบุไว้ในส่วนแหล่งข้อมูล ตัวเลข คำพูดที่อ้างอิง และแหล่งข้อมูลได้รับการตรวจสอบอัตโนมัติก่อนเผยแพร่

บทความนี้เป็นความรู้ทั่วไป ไม่ใช่คำแนะนำทางการเงินส่วนบุคคล ตัวเลขในตัวอย่างการคำนวณคิดจากสมมติฐานที่ระบุไว้ และไม่ใช่การพยากรณ์